2015决算分析

一、学校概况

我校是教育局直属高中，地处铁山区，校园占地面积4.3万平方米，年末固定资产总值1953万元。在校学生341人，主要是高中教育教学，服务区域为铁山地区，编制人员79人。年末在编教师68人，退休人员62人，遗属3人。独立编制（1），独立核算机构（1）。

二、2015年取得的主要成效

一年来，在市教育局的正确领导下，在相关部门的关心和支持下，积极贯彻党的教育方针，严格执行国家政策，依法理财，用好用活有限的资金。服务教学，服务师生，努力工作，为学校的持续健康发展工作作出了应有的贡献。（1）2015年全面完成了财务目标管理工作，保证了学校教育教学正常运转；（2）补发在职2013年至2014年绩效工资109万元，物业管理费17万元；（3）补发退休工资及生活补助75万元；物业管理费15万元；（4）投资170万元改造装修旧教学楼一幢；（5）投资7万元安装了学生宿舍监控系统；（6）投资6万元安装学生宿舍热水器；（7）投资26万元安装学生微机室电脑；（8）购置跑步机2台；（9）购置宣传栏2个；（10）购置壁挂式展台12台；（11)购置打印机3台；（12）购置动感单车2台；（13）购置电视机2台；（14）购置健身器材1台套；（15）购置标准档案柜一套。

三、部门预算执行情况

（1）收入支出的基本情况

2015年我校共收入1608.4万元，其中：财政补助收入（含附加）1607.8万元，上级补助收入0.6万元。支出为1492.6万元，其中工资福利性支出770.8万元。商品和服务支出66.8万元，对个人和家庭的补助支出480.2万元，其他的资本性支出174.8万元。

（2）收入支出与预算对比分析

（一）预算、决算差异情况对照表（表1）单位：万元

项目

工资福利性支出

商品和服务性支出

对个人和家庭补助支出

其他资本性支出

合计

预算

442.9

115.6

341

70

970.1

决算

770.8

66.8

480.2

174.8

1492.6

差额

-327.9

48.8

-138.6

-104.8

522.5

差异的原因分析

（1）财政补助收入（含附加）调增预算，2015年终结转下年115万元。

（2）在职职工调标工资补发。

（3）在职补发绩效工资、物业管理费。

（4）补发退休人员工资，生活补助，物业管理费。

（5）预算外收支按财政局要求转往来（代收书抄；水电费；押金；往来款等），故商品和服务支出预算数比决算数大。（二）

（二）收入支出结构的分析（表2）单位：万元

项目

上年度结余结转

收入

支出

结余

2014年度

951.2

951.2

2015年度

1608.4

1492.6

115.8

增减

657.2

541.4

115.8

表（3）单位：万元

项目

工资福利性支出

商品和服务性支出

对个人和家庭补助支出

其他资本性支出

合计

2014年

399.77

85.77

241.86

223.8

951.2

2015年

770.8

66.8

480.2

174.8

1492.6

增减

371.03

-18.97

238.34

-49

541.4

差异的原因：

（1）财政补助收入（含附加）调增预算。

（2）补发在职2013-2014年绩效工资、物业管理费、调标工资等，结余结转下年115.8万元。

（3）补发退休人员2013-2014年工资、生活补助、物业管理费。

（4）预算外收支按财政局要求转往来核算，不作支出。

表四：单位（万元）

年度

合计

工资福利性支出

商品和服务支出

对个人和家庭补助支出

其他资本性支出

2015

1492.6

770.8

66.8

480.2

174.8

占总支出的%

100

51.6

4.4

32

12

四、三公经费与上年的分析

（1）2015年全年支出560元

（2）2014年全年支出2985元

（3）2015年比2014年全年节约三公经费支出2425元

五、2015年预算执行中存在的问题，原因及改进措施

（1）生源不足，收费收入不能维持教育教学的需要，希望上级部门进一步加大对我校的扶持力度，落实好招生计划。

（2）部门预算，建议财政预算科不要留缺口，如：医保缴费，在职绩效工资公积金等，望足额预算。

年度决算是一项重要而复杂的工作，由于时间紧，任务重，加之本人对相关业务知识了解不够全面，难免出现错误和纰漏，敬请领导批评指正。

黄石市第五学

二0一六年一月十五日

黄石五中决算公开